취업 준비나 경력단절, 군 복무로 국민연금을 내지 못했던 기간이 있으신가요? 과거에 미납했거나 면제받았던 기간의 보험료를 나중에 채워 넣는 ‘추후납부(추납)’ 제도를 이용하면 노후 연금액을 크게 늘릴 수 있습니다. 과연 내가 낸 돈보다 얼마나 더 돌려받을 수 있을까요?
한눈에 보기
- 최대 119개월(10년 미만)까지 가능하며, 과거 최소 1개월 이상의 납부 이력이 필수입니다.
- 월 소득 300만 원 기준 24개월 추납 시 648만 원을 내고 20년간 총 1,445만 원을 더 받습니다(약 2.2배 수익).
- 가입 기간이 1년 늘어날 때마다 노령연금 수령액은 평균 5% 수준 증가합니다.
- 추납 보험료는 전액 연말정산 소득공제가 되며, 최대 60회 분할 납부가 가능합니다.
누구나 가능할까? 추납 신청 자격과 대상 기간
국민연금 추납은 중간에 비어 있던 적금 통장의 빠진 회차를 뒤늦게 채워 넣는 것과 비슷합니다. 다만 아무나 신청할 수 있는 것은 아닙니다.
가장 중요한 조건은 현재 국민연금 가입자 자격(사업장·지역·임의·임의계속가입자)을 유지하고 있어야 한다는 점입니다. 또한 과거에 국민연금 보험료를 최소 1개월 이상 납부한 이력이 반드시 있어야 합니다.
소득이 없어 적용 제외되었던 전업주부라면 임의가입을 통해 먼저 가입자 자격을 얻은 뒤 신청할 수 있습니다. 추납이 가능한 기간은 실직이나 사업 중단으로 인한 납부예외 기간, 적용제외 기간, 1988년 이후의 군 복무 기간이며 최대 119개월(10년 미만)까지 가능합니다.
내야 할 돈과 늘어나는 연금액, 실제로 계산해보면?
추납 보험료는 신청일이 속한 달의 기준소득월액에 납부기한이 속한 달의 보험료율(현재 9%)을 곱하고, 여기에 추납할 개월 수를 곱해 계산합니다.
가입 기간이 1년(12개월) 늘어날 때마다 노령연금 수령액은 약 5% 수준 증가합니다. 실제 소득 구간별로 추납 금액과 수령액 변화를 비교하면 다음과 같습니다.
| 구분 | 추납 개월 수 | 총 납부 보험료 | 월 연금액 증가분 | 20년 수령 시 총 증액 효과 |
|---|---|---|---|---|
| 월 9만 원 기준 | 12개월 | 108만 원 | 개인별 산정 | 원금 이상 회수 |
| 월 300만 원 직장인 | 24개월 | 648만 원 | 약 6만 240원 증액 | 약 1,445만 원 (2.2배) |
| 월 300만 원 직장인 | 100개월 | 2,700만 원 | 약 26만 원 증액 | 약 8.7년 만에 원금 회수 |
다만 개인의 생애 평균소득(B값)과 전체 가입자 평균소득(A값)에 따라 실제 늘어나는 금액에는 차이가 있습니다.
낸 돈의 2배 이상? 추납이 유리한 이유와 세금 혜택
국민연금연구원 분석에 따르면 국민연금의 전체 수익비는 낸 돈 대비 1.4배에서 3.0배 수준에 달합니다. 민간 연금 상품과 달리 매년 물가상승률을 반영해 연금액을 올려주기 때문에 실질 가치가 보전됩니다.
목돈이 들어가는 부담을 덜어주는 장치도 마련되어 있습니다. 추납 보험료는 일시납 외에도 최대 60회까지 월 단위로 분할 납부할 수 있습니다(단, 1년 만기 정기예금 이자율 가산).
또한 납부한 추납 보험료는 전액 연말정산 소득공제 혜택을 받을 수 있어 절세 효과까지 누릴 수 있습니다. 다만 노령연금액이 크게 늘어나면 향후 기초연금 수급 심사에 영향을 줄 수 있다는 점은 고려해야 합니다.
신청 방법과 필요한 준비 서류는?
추납 신청은 국민연금공단 지사 방문, 우편, 팩스는 물론 국민연금공단 홈페이지와 모바일 앱(‘내 곁에 국민연금’)에서 간편하게 진행할 수 있습니다.
신청 시 필수 서류는 주민등록번호가 모두 표시된 ‘혼인관계증명서(상세)’입니다. 군 복무 기간을 추납하려는 경우에는 병적증명서가 추가로 필요합니다.
신청 전 국민연금 고객센터(국번없이 1355)나 모바일 앱을 통해 본인의 납부예외 기간과 예상 수령액을 미리 시뮬레이션해보고 결정하는 것이 좋습니다.
국민연금 모바일 앱(‘내 곁에 국민연금’)이나 고객센터(1355)에서 나의 미납·예외 기간과 예상 추납액을 먼저 확인해 보세요.